LLC en EE.UU.: qué es, cómo funciona y por qué conviene en 2025

Una LLC (Sociedad de Responsabilidad Limitada como se conoce en Latinoamérica y España o Limited Liability Company en EE.UU.) es una forma de estructura empresarial que ofrece a los propietarios una protección de responsabilidad limitada. Al crear una LLC, se establece una entidad jurídica independiente en los Estados Unidos.

La apertura de una LLC es un proceso sencillo y accesible, incluso para extranjeros. ¡No importa tu nacionalidad! Puedes realizar todo el proceso de forma remota, sin necesidad de viajar, solo con tu pasaporte de tu país.

Este enfoque simplificado permite a los emprendedores internacionales registrar y administrar fácilmente su LLC en los Estados Unidos. Ya no es necesario enfrentar barreras geográficas o trámites complejos para iniciar tu negocio en el país. La apertura de una LLC se ha vuelto mucho más accesible y conveniente para personas de todo el mundo.

¿Para qué sirve una LLC?

Una LLC (Limited Liability Company) es una buena opción de tipo de empresa en Estados Unidos que protege tus activos personales y facilita las operaciones de negocio. Ofrece separación legal entre tus finanzas personales y las de la empresa, accediendo también a pasarelas de pago, y oportunidades de ahorro en impuestos a extranjeros.

Usos principales de una LLC:

1. Comercio electrónico internacional: Vender productos o servicios online a clientes en EE.UU. y el mundo
2. Servicios profesionales: Consultoría, diseño, programación, marketing digital
3. Inversiones inmobiliarias: Comprar y administrar propiedades en EE.UU.
4. Startups tecnológicas: Desarrollar y comercializar software o aplicaciones
5. Import/Export: Facilitar operaciones de comercio internacional

¿Ventajas de crear una LLC?

Existen varias ventajas al elegir una LLC como estructura empresarial. Algunas de las más destacadas incluyen:

1. Protección de responsabilidad limitada

Los propietarios no son personalmente responsables por las deudas y obligaciones de la LLC. Esto significa que tus activos personales (casa, auto, ahorros) están protegidos en caso de demandas o deudas empresariales.

2. Flexibilidad en la gestión

Las LLC ofrecen mayor flexibilidad en la toma de decisiones y la distribución de ganancias en comparación con otras estructuras empresariales. No requieren juntas directivas formales ni estructuras corporativas complejas.

3. Beneficios fiscales

Las LLC pueden disfrutar de beneficios impositivos significativos:

• Evitan la doble tributación
• Los extranjeros sin presencia física en EE.UU. pueden estar exentos de impuestos federales
• Flexibilidad para elegir cómo ser gravados fiscalmente

4. Apertura de cuentas bancarias

Las LLC tienen la capacidad de abrir cuentas bancarias empresariales en EE.UU., lo que facilita:

• Separación clara de activos empresariales y personales
• Acceso al sistema financiero estadounidense
• Facilidad para recibir pagos de clientes

5. Uso de pasarelas de pago

Al tener una LLC en USA, es posible acceder a pasarelas de pago populares como:

• Stripe
• PayPal Business
• Square
• Authorize.net

Esto brinda a la empresa la capacidad de aceptar pagos en línea de manera segura y eficiente.

Diferencias entre una LLC: Individual y Múltiples Miembros

Las Limited Liability Companies (LLCs) en Estados Unidos pueden clasificarse en dos categorías principales:

Single-Member LLCs (Un solo Miembro)

Una Single-Member LLC es una empresa propiedad de un solo individuo.

Características:

• Simplicidad en la gestión y operación
• Control total sobre decisiones empresariales
• Proceso de formación más rápido
• Declaración de impuestos más simple

Ideal para:

• Emprendedores individuales
• Freelancers
• Consultores independientes
• Pequeños empresarios

Multi-Member LLCs (Varios Miembros)

Las Multi-Member LLCs son aquellas que tienen varios propietarios.

Características:

• Requiere acuerdo operativo detallado
• Decisiones compartidas entre miembros
• Mayor complejidad administrativa
• Diferentes opciones de tributación

Ideal para:

• Sociedades empresariales
• Negocios familiares
• Startups con múltiples fundadores
• Empresas con inversores

¿Qué es una LLC Disregarded Entity (Entidad Desatendida)?

Una LLC Disregarded Entity, conocida en español como Entidad Desatendida, es un término fiscal específico utilizado en Estados Unidos para describir una Limited Liability Company (LLC) de un solo miembro. En este tipo de estructura, la entidad (la LLC) se “ignora” o “desatiende” a efectos fiscales, lo que significa que no se considera separada de su propietario para la declaración de impuestos.

Características de una LLC Disregarded Entity:

Transparencia Fiscal

Una LLC Disregarded Entity, al ser tratada como una extensión del propietario individual para fines fiscales, evita la doble imposición. Esto significa que:

• Los ingresos de la LLC no están sujetos a impuestos a nivel de la entidad
• Todos los ingresos, gastos, ganancias y pérdidas se reportan en la declaración personal del propietario
• Mantiene completa transparencia fiscal

Simplificación Administrativa

La clasificación como Entidad Desatendida elimina la necesidad de:

• Presentar declaración de impuestos corporativos separada
• Mantener contabilidad corporativa compleja
• Cumplir con requisitos de reuniones corporativas

Ventajas y Desventajas:

Ventajas:

• Simplificación administrativa significativa
• Evita doble tributación
• Menos papeleo y requisitos de cumplimiento
• Ideal para negocios individuales

Desventajas:

• Menos flexibilidad en estructura fiscal
• No permite múltiples propietarios
• Puede tener limitaciones para ciertos tipos de inversiones

¿Cómo abrir una LLC en Estados Unidos?

El proceso para crear una empresa (LLC) implica los siguientes pasos:

1. Elegir un nombre para la LLC

• Verificar disponibilidad en el estado correspondiente
• Asegurarse de que incluya “LLC” o “Limited Liability Company”
• Evitar nombres prohibidos o restringidos

2. Seleccionar el estado de formación

Estados más populares en 2025:

• Delaware: Mejor para grandes empresas
• Wyoming: Excelente privacidad y protección
• Nevada: Buenos beneficios fiscales
• Florida: Sin impuesto estatal sobre ingresos
• Nuevo México: Sin tarifas anuales

3. Presentar los Artículos de Organización

Ante el Secretario de Estado del estado elegido, incluyendo:

• Nombre de la LLC
• Dirección principal
• Agente registrado
• Información de los miembros

4. Crear un Acuerdo de Operación

Documento que establece:

• Reglas y regulaciones internas
• Derechos y responsabilidades de los miembros
• Distribución de ganancias y pérdidas
• Procedimientos de gestión

5. Obtener un EIN

Número de identificación de empresa federal del IRS necesario para:

• Abrir cuentas bancarias
• Contratar empleados
• Presentar declaraciones de impuestos

¿Cuánto tiempo lleva registrar una LLC?

El proceso para abrir una LLC puede variar en duración:

Tiempos estimados en 2025:

Formación estatal:

• Procesamiento estándar: 5-10 días hábiles
• Procesamiento expedito: 1-3 días hábiles

Obtención del EIN:

• Con SSN/ITIN: Inmediato (online)
• Sin SSN (extranjeros): 5-7 días hábiles (por fax)

Tiempo total estimado:

• Para residentes en EE.UU.: 1-2 semanas
• Para extranjeros: 2-3 semanas

¿Existen gastos anuales asociados a abrir una LLC en USA?

Sí, las LLC suelen tener gastos anuales que varían según el estado:

Ejemplos de costos anuales (2025):

Estado	Tarifa Anual	Otros Costos
Wyoming	$60	Agente registrado
Delaware	$300	Franchise tax
Nevada	$350	Business license
Florida	$138.75	Informe anual
Nuevo México	$0	Solo agente registrado

Costos adicionales comunes:

• Agente registrado: $50-$300/año
• Licencias comerciales locales
• Seguros empresariales
• Servicios contables

¿Es necesario presentar impuestos para una LLC?

Sí, es necesario presentar declaraciones de impuestos para una LLC, pero el tratamiento fiscal específico puede variar.

Para propietarios extranjeros:

Sin presencia física en EE.UU. (No ETBUS):

• Pueden estar exentos de impuestos federales en EE.UU.
• Deben presentar formularios informativos (5472, 1120)
• No pagan impuestos si no generan ingresos de fuente estadounidense

Con presencia física o ETBUS:

• Sujetos a impuestos federales y estatales
• Deben presentar declaraciones completas
• Tasas impositivas según el tipo de ingreso

Responsabilidades de cumplimiento:

1. Declaraciones federales: Incluso sin impuestos a pagar
2. Reportes estatales: Según el estado de formación
3. Formulario 5472: Para LLCs con propietarios extranjeros
4. Multas por incumplimiento: Hasta $25,000 por no presentar

Conclusión

Una LLC en Estados Unidos representa una excelente oportunidad para emprendedores internacionales en 2025. Ofrece protección legal, acceso al mercado estadounidense, beneficios fiscales y la posibilidad de operar globalmente con credibilidad. El proceso de formación es accesible, puede realizarse completamente online, y los beneficios superan ampliamente los costos involucrados.

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Este artículo proporciona información general y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Las regulaciones pueden cambiar. Consulta con profesionales calificados para obtener orientación específica sobre tu situación.